Информация по экспертизе проекта решения Советской районной Думы о внесении изменений в решение районной Думы «О бюджете Советского муниципального района на 2025 и на плановый период 2026 и 2027 годов»
Информация по экспертизе проекта решения Советской районной Думы о внесении изменений в решение районной Думы «О бюджете Советского муниципального района на 2025 и на плановый период 2026 и 2027 годов»
ИНФОРМАЦИЯ
по экспертизе проекта решения Советской районной Думы о внесении изменений в решение районной Думы «О бюджете Советского муниципального района на 2025 и на плановый период 2026 и 2027 годов»
Проект решения в Контрольно-счетную комиссию Советского района представлен 18.02.2025 года.
Согласно пояснительной записки к проекту решения, предусматривается внесение изменений в доходную, расходную части и источники финансирования дефицита бюджета Советского муниципального района (далее – бюджет района) в целях: обеспечения сбалансированности бюджета, финансового обеспечения и своевременной реализации программных расходов.
Представленным проектом решения вносятся изменения в основные характеристики бюджета Советского муниципального района на 2025 год и на плановый период 2026 и 2027 годов, и являются первыми в отчетном финансовом году. Данные о вносимых изменениях представлены в таблице.
Таблица (тыс.рублей)
|
Наименование показателей |
Утверждено решением Советской районной Думы от 19.12.2024 № 50 |
Проект РД |
Отклонение (+, -) | ||||||
|
2025 |
2026 |
2027 |
2025 |
2026 |
2027 |
2025 |
2026 |
2027 | |
|
Доходы бюджета |
864781,99 |
832532,42 |
945940,8 |
905006,27 |
858482,12 |
971890,5 |
40224,28 |
25949,7 |
25949,7 |
|
Расходы бюджета |
864781,99 |
832621,22 |
951133,7 |
920409,87 |
858570,92 |
977083,4 |
55627,88 |
25949,7 |
25949,7 |
|
Дефицит (-), профицит (+) |
0,00 |
-88,8 |
-5192,9 |
-15403,59 |
-88,8 |
-5192,9 |
-15403,59 |
0,00 |
0,00 |
В связи с вносимыми корректировками в бюджет Советского муниципального района проектом решения вносятся соответствующие изменения в отдельные приложения и тестовую часть отдельных решений о бюджете. Основные параметры бюджета Советского муниципального района соответствуют приложениям к проекту решения.
Параметры доходной части бюджета Советского муниципального района на 2025 год планируется увеличить на 40224,28 тыс. рублей или на 4,7%, из них за счет увеличения поступлений от инициативных платежей 250,00 тыс. рублей, безвозмездных поступлений из областного бюджета 43574,28 тыс. рублей и за счёт уменьшения поступлений от возврата остатков субвенций прошлых лет на 3600,00 тыс. рублей.
Объем безвозмездных поступлений на 2025 год уточняется в соответствии с проектом Закона области «Об областном бюджете на 2025 год и на плановый период 2026 и 2027 годов», которым предусмотрено:
-увеличение субвенции на реализацию прав на получение общедоступного и бесплатного дошкольного образования в муниципальных дошкольных организациях на сумму 6269,6 тыс. рублей;
- увеличение субвенции на реализацию прав на получение общедоступного и бесплатного дошкольного, начального общего, основного общего и дополнительного образования на сумму 11495,0 тыс. рублей;
- уменьшение субвенции на осуществление отдельных государственных полномочий по поддержке сельскохозяйственного производства (на возмещение части затрат на приобретение современных сельскохозяйственной техники и оборудования для первичной переработки сельскохозяйственной продукции и (или) уплату лизинговых платежей на сумму 10988,59 тыс. рублей;
-увеличение субсидии на модернизацию школьных систем образования на сумму 27544,3 тыс. рублей;
- увеличение субсидии на выполнение расходных обязательств на сумму 8185,1 тыс. рублей;
-увеличение субсидии на софинансирование инициативных проектов по развитию общественной инфраструктуры муниципальных образований Кировской области на сумму 1068,87 тыс. рублей.
По доходам параметры бюджета района на плановый период будут увеличены за счет увеличения безвозмездных поступлений из областного бюджета:
2026 год на сумму 25949,7 тыс. рублей и составят 858482,12 тыс. рублей;
2027 год на сумму 25949,7 тыс. рублей и составят 971890,50 тыс. рублей.
Расходную часть бюджета Советского муниципального района на 2025 год планируется увеличить на 55627,88 тыс. рублей. Распределение ассигнований получателя средств бюджета Советского муниципального района по разделам, подразделам представлено в таблице.
Таблица (тыс.рублей)
|
Наименование расходов |
Раздел |
Подраздел |
Действующее решение о бюджете (от 20.12.2024 №50) |
Предложение к утверждению проектом решения |
Изменение по отношению к утвержденному бюджету | |
|
Сумма |
% | |||||
|
Всего расходов |
00 |
00 |
864781,99 |
920409,86 |
55627,87 |
106,4 |
|
Общегосударственные вопросы |
01 |
00 |
72434,23 |
77383,32 |
4949,09 |
106,8 |
|
Национальная безопасность и правоохранительная деятельность |
03 |
00 |
6809,74 |
6809,74 |
0,00 |
100,0 |
|
Национальная экономика |
04 |
00 |
134389,67 |
126228,60 |
-8161,07 |
93,9 |
|
Жилищно-коммунальное хозяйство |
05 |
00 |
2258,69 |
4070,19 |
1811,50 |
180,2 |
|
Образование |
07 |
00 |
501686,79 |
551382,28 |
49695,49 |
109,9 |
|
Культура, кинематография |
08 |
00 |
54010,88 |
59665,58 |
5654,70 |
110,5 |
|
Здравоохранение |
09 |
00 |
1600,00 |
1600,00 |
0,00 |
100,0 |
|
Социальная политика |
10 |
00 |
36666,94 |
36671,80 |
4,86 |
100,0 |
|
Физическая культура и спорт |
11 |
00 |
14923,28 |
15490,38 |
567,10 |
103,8 |
|
Обслуживание государственного (муниципального) долга |
13 |
00 |
3000,00 |
3000,00 |
0,00 |
100,0 |
|
Межбюджетные трансферты общего характера бюджетам бюджетной системы Российской Федерации |
14 |
00 |
37001,77 |
38107,97 |
1106,20 |
103,0 |
Изменения по расходам обусловлены корректировкой объемов собственных доходов, прогнозируемых безвозмездных поступлений, а также распределением остатка средств, сложившегося на 01.01.2025 года, в том числе:
-на расходы за счет экологических платежей в сумме 1791,5 тыс. рублей;
- на субсидии на софинансирование инициативных проектов по развитию общественной инфраструктуры муниципальных образований Кировской области на сумму 410,0 тыс. рублей:
- на софинансирование субсидии на подготовку сведений о границах населенных пунктов и границах территориальных зон на сумму 612,0 тыс. рублей;
-на софинансирование субсидии по модернизации школьных систем на сумму 278,3 тыс. рублей;
- на ремонт памятника в Лесниковском сельском поселении на сумму 34,2 тыс. рублей;
- на проведение кадастровых работ по земельным участкам для участников СВО на сумму 170,0 тыс. рублей по администрации района;
- на проведение мероприятий посвященных 80-летию победы на сумму 121,0 тыс. рублей;
- за счет инициативных платежей на реализацию проекта ППМИ по ДШИ на сумму 250,0 тыс.рублей;
- на оплату услуг по диспансеризации муниципальных служащих на сумму 180,1 тыс. рублей;
- на прочие расходы на сумму 658,3 тыс. рублей (по администрации района: на оплату услуг разработке чертежей градостроительных планов в сумме 30,0 тыс. рублей, на оплату пени, штрафов в сумме 26,0 тыс. рублей, на ремонт туалетов в административном здании в сумме 600,0 тыс. рублей; по КСК: на командировочные расходы в сумме 2,3 тыс.рублей);
-на расходы по пассажироперевозкам (оплата декабрьских счетов) на сумму 49,04 тыс. рублей;
-на расходы по учреждениям образования на сумму 721,12 тыс. рубля (транспортный налог в сумме 64,23 тыс. рублей; плата за негативное воздействие на окружающую среду в сумме 28,0 тыс. рублей; ТО и ремонт автобуса в сумме 147,7 тыс. рублей; медосмотр сотрудников в сумме 68,0 тыс. рублей; проведение дератизации в сумме 127,23 тыс. рублей; разработка проекта и сметы на реконструкцию крыши МКОУ ООШ с. Мокино в сумме 285,97 тыс. рублей);
- на индексацию заработной платы в финансовый резерв в сумме 3990,69 тыс. рублей.
Планируется выделить межбюджетные трансферты 8 поселениям.
На плановый период 2026-2027 годы параметры бюджета района по расходам будут увеличены по трем разделам функциональной классификации расходов: «Образование», «Культура, кинематография», «Физическая культура и спорт». Корректировки вносятся по трем главным распорядителям бюджетных средств: Управление культуры и социальной работы администрации Советского района, Муниципальное учреждение Управление образования администрации Советского района, Финансовое управление администрации Советского района.
на 2026 год общий объем расходов бюджета района составит 858570,92 тыс. рублей;
на 2027 год общий объем расходов бюджета района составит 977083,40 тыс. рублей.
С учетом планируемых изменений расходы на МП в 2025 году составят 911070,49 тыс. рублей, что в общих расходах бюджета Советского муниципального района составляет 99 %, непрограммные расходы составят 9339,38 тыс. рублей или 1%.
На плановый период 2026-2027 годы расходы по МП составят по 99,7%. Проектом решения объем бюджетных ассигнований, предусмотренных на реализацию национальных проектов, не корректируется.
В результате вносимых изменений в доходную и расходную части дефицит бюджета Советского муниципального района на 2025 год составит 15403,59 тыс. руб., на 2026 год -88,8 тыс. рублей, на 2027 год -5192,9 тыс. рублей.
По результатам проведения экспертизы Контрольно-счетная комиссия поддерживает принятие внесенных изменений в решение Советской районной Думы от 19.12.2024 № 50 «О бюджете муниципального образования Советский муниципальный район Кировской области на 2025 год и на плановый период 2026 и 2027 годов»
Председатель КСК Советского района Н.В.Сурнина