Заключение на проект решения Мокинской сельской Думы «О внесении изменений в решение сельской Думы от 25.12.2023 № 36 «О бюджете муниципального образования Мокинское сельское поселение Советского района Кировской области на 2024 год...(от 28.10.2024)
Заключение на проект решения Мокинской сельской Думы «О внесении изменений в решение сельской Думы от 25.12.2023 № 36 «О бюджете муниципального образования Мокинское сельское поселение Советского района Кировской области на 2024 год...(от 28.10.2024)
КОНТРОЛЬНО-СЧЁТНАЯ КОМИССИЯ
СОВЕТСКОГО РАЙОНА
ул. Кирова, 5 г. Советск Кировской области, 613340
ЗАКЛЮЧЕНИЕ
на проект решения Мокинской сельской Думы «О внесении изменений в решение сельской Думы от 25.12.2023 № 36 «О бюджете муниципального образования Мокинское сельское поселение Советского района Кировской области на 2024 год и плановый период 2025 и 2026 годов»
г.Советск 28.10.2024
Заключение на проект решения Мокинской сельской Думы «О внесении изменений в решение сельской Думы от 25.12.2023 № 36 «О бюджете муниципального образования, Мокинское сельское поселение Советского района Кировской области, на 2024 год и плановый период 2025 и 2026 годов» подготовлено в соответствии с бюджетным кодексом Российской Федерации (далее БК РФ), ст. 8 Положения «О Контрольно-счетной комиссии муниципального образования Советский муниципальный район Кировской области», утвержденного решением Советской районной думы от 08.12.2021 № 25.
Согласно пояснительной записки к проекту решения, предусматривается внесение изменений в доходную, расходную части и источники финансирования дефицита бюджета муниципального образования Мокинское сельское поселение (далее - бюджет Мокинского сельского поселения) в целях: обеспечения сбалансированности бюджета, финансового обеспечения и своевременной реализации программных расходов.
Представленным проектом решения вносятся изменения в основные характеристики бюджета Мокинского сельского поселения на 2024 год и являются девятыми в отчетном финансовом году. Данные о вносимых изменениях представлены в таблице 1.
Таблица 1. (тыс.рублей)
|
Наименование показателей |
Утверждено решением Мокинской сельской Думы от 15.08.2024 № 17 |
Проект РД |
Отклонение, (+,-) |
|
Доходы бюджета |
7067,5 |
7407,5 |
340,0 |
|
Расходы бюджета |
7540,0 |
7880,0 |
340,0 |
|
Дефицит(-), профицит (+) |
-472,5 |
-472,5 |
0,00 |
Основные характеристики бюджета на 2025 и 2026 годы проектом решения не корректируются и остаются без изменений.
В связи с вносимыми корректировками в бюджет Мокинского сельского поселения проектом решения вносятся соответствующие изменения в отдельные приложения. Основные параметры бюджета Мокинского сельского поселения соответствуют приложениям к проекту решения.
ДОХОДЫ
Параметры доходной части бюджета Мокинского сельского поселения на 2024 год планируется увеличить на 340000,00 рублей. Изменения доходной части бюджета Мокинского сельского поселения по показателям представлены в таблице 2.
Таблица 2. (тыс. рублей)
|
Наименование показателя |
Действующее решение о бюджете (от 15.08.2024 №17) |
Предложение к утверждению проектом решения |
Изменения по отношению к утвержденному бюджету | |
|
Сумма |
% | |||
|
НАЛОГОВЫЕ И НЕНАЛОГОВЫЕ ДОХОДЫ |
1747,5 |
1747,5 |
0 |
100,0 |
|
БЕЗВОЗМЕЗДНЫЕ ПОСТУПЛЕНИЯ |
5320 |
5660 |
340 |
106,4 |
|
Дотации |
1267,7 |
1267,7 |
0 |
100,0 |
|
Субсидии |
2038,1 |
2298,1 |
260 |
112,8 |
|
Субвенции |
135,4 |
135,4 |
0 |
100,0 |
|
Иные межбюджетные трансферты |
1878,8 |
1958,8 |
80 |
104,3 |
|
ИТОГО |
7067,5 |
7407,5 |
340 |
104,8 |
РАСХОДЫ
Расходную часть бюджета Мокинского сельского поселения на 2024 год планируется увеличить на 340000,00 рублей. Распределение ассигнований получателя средств бюджета Мокинского сельского поселения по разделам, подразделам представлено в таблице 3.
Таблица 3. (тыс.рублей)
|
| |||||||||||
|
Наименование расходов |
Раздел |
Подраздел |
Действующее решение о бюджете (от 15.08.2024 №17) |
Предложение к утверждению проектом решения |
Изменение по отношению к утвержденному бюджету | ||||||
|
Сумма |
% | ||||||||||
|
Всего расходов |
00 |
00 |
7540 |
7880 |
340 |
104,5 | |||||
|
Общегосударственные вопросы |
01 |
00 |
3181,5 |
3371,5 |
190 |
106,0 | |||||
|
Функционирование высшего должностного лица субъекта Российской Федерации и муниципального образования |
01 |
02 |
656,2 |
656,2 |
0 |
100,0 | |||||
|
Функционирование Правительства Российской Федерации, высших исполнительных органов государственной власти субъектов Российской Федерации, местных администраций |
01 |
04 |
1218,6 |
1218,6 |
0 |
100,0 | |||||
|
Резервные фонды |
01 |
11 |
4 |
4 |
0 |
100,0 | |||||
|
Другие общегосударственные вопросы |
01 |
13 |
1302,7 |
1492,7 |
190 |
114,6 | |||||
|
Национальная оборона |
02 |
00 |
135,4 |
135,4 |
0 |
100,0 | |||||
|
Мобилизационная и вневойсковая подготовка |
02 |
03 |
135,4 |
135,4 |
0 |
100,0 | |||||
|
НАЦИОНАЛЬНАЯ БЕЗОПАСНОСТЬ И ПРАВООХРАНИТЕЛЬНАЯ ДЕЯТЕЛЬНОСТЬ |
03 |
00 |
45,7 |
45,7 |
0 |
100,0 | |||||
|
Защита населения и территории от чрезвычайных ситуаций природного и техногенного характера, пожарная безопасность |
03 |
10 |
40,6 |
40,6 |
0 |
100,0 | |||||
|
Другие вопросы в области национальной безопасности и правоохранительной деятельности |
03 |
14 |
5,1 |
5,1 |
0 |
100,0 | |||||
|
Национальная экономика |
04 |
00 |
368,2 |
368,2 |
0 |
100,0 | |||||
|
Дорожное хозяйство (дорожные фонды) |
04 |
09 |
340,6 |
340,6 |
0 |
100,0 | |||||
|
Другие вопросы в области национальной экономики |
04 |
12 |
27,6 |
27,6 |
0 |
100,0 | |||||
|
Жилищно-коммунальное хозяйство |
05 |
00 |
717,5 |
717,5 |
0 |
100,0 | |||||
|
Благоустройство |
05 |
03 |
717,5 |
717,5 |
0 |
100,0 | |||||
|
КУЛЬТУРА , КИНЕМАТОГРАФИЯ |
08 |
00 |
2680,2 |
2830,2 |
150 |
105,6 | |||||
|
Культура |
08 |
01 |
2680,2 |
2830,2 |
150 |
105,6 | |||||
|
Социальная политика |
10 |
00 |
411,5 |
411,5 |
0 |
100,0 | |||||
|
Пенсионное обеспечение |
10 |
01 |
411,5 |
411,5 |
0 |
100,0 | |||||
МУНИЦИПАЛЬНЫЕ ПРОГРАММЫ.
Проектом решения корректировка бюджетных ассигнований затрагивает только программно-целевые расходы. За счет увеличения безвозмездных поступлений увеличены расходы по следующим муниципальным программам (далее – МП) которые представлены в таблице 4.
Таблица 4. (тыс.рублей)
|
Наименование МП |
ЦСР |
Действующее решение о бюджете (от 15.08.2024 №17) |
Предложение к утверждению проектом решения |
Отклонение (+, -) |
|
«Развитие муниципального управления» |
01 |
3117,9 |
3307,9 |
190,0 |
|
"Развитие культуры" |
02 |
2680,2 |
2830,2 |
150,0 |
|
Программа комплексного развития систем коммунальной инфраструктуры муниципального образования Мокинское сельское поселение Советского района Кировской области на 2018-2027 годы |
03 |
745,1 |
745,1 |
0,0 |
|
Программа комплексного развития транспортной инфраструктуры муниципального образования Мокинское сельское поселение Советского района Кировской области на 2018-2027 годы |
04 |
340,6 |
340,6 |
0,0 |
|
ИТОГО по МП |
* |
6883,8 |
7223,8 |
340,0 |
|
Непрограммные расходы |
* |
656,2 |
656,2 |
0,0 |
|
ВСЕГО РАСХОДЫ БЮДЖЕТА |
* |
7540,0 |
7880,0 |
340, |
С учетом планируемых изменений расходы на МП в 2024 году составят 7223,8 тыс. рублей, что в общих расходах бюджета Мокинского сельского поселения составляет 91,7%.
ДЕФИЦИТ
В результате вносимых изменений в доходную и расходную части дефицит бюджета Мокинского сельского поселения на 2024 год остается без изменений и составляет 472,5 тыс. руб. что
не противоречит п. 3 ст. 92.1. Бюджетного кодекса РФ.
По результатам проведения экспертизы Контрольно-счетная комиссия поддерживает принятие внесенных изменений в решение Мокинской сельской Думы от 25.12.2023 № 36 «О бюджете муниципального образования Мокинское сельское поселение Советского района Кировской области на 2024 год и плановый период 2025 и 2026 годов».
Председатель КСК Советского района Н.В.Сурнина