Заключение на проект решения Ильинской сельской Думы «О внесении изменений в решение сельской Думы от 22.12.2023 № 23 «О бюджете муниципального образования Ильинское сельское поселение Советского района Кировской области на 2024 ...(от 24.10.2024)
Заключение на проект решения Ильинской сельской Думы «О внесении изменений в решение сельской Думы от 22.12.2023 № 23 «О бюджете муниципального образования Ильинское сельское поселение Советского района Кировской области на 2024 ...(от 24.10.2024)
КОНТРОЛЬНО-СЧЁТНАЯ КОМИССИЯ
СОВЕТСКОГО РАЙОНА
ул. Кирова, 5 г. Советск Кировской области, 613340
ЗАКЛЮЧЕНИЕ
на проект решения Ильинской сельской Думы «О внесении изменений в решение сельской Думы от 22.12.2023 № 23 «О бюджете муниципального образования Ильинское сельское поселение Советского района Кировской области на 2024 год и плановый период 2025 и 2026 годов»
г.Советск 24.10.2024
Заключение на проект решения Ильинской сельской Думы «О внесении изменений в решение сельской Думы от 22.12.2023 № 23 «О бюджете муниципального образования, Ильинское сельское поселение Советского района Кировской области, на 2024 год и плановый период 2025 и 2026 годов» подготовлено в соответствии с бюджетным кодексом Российской Федерации (далее БК РФ), ст. 8 Положения «О Контрольно-счетной комиссии муниципального образования Советский муниципальный район Кировской области», утвержденного решением Советской районной думы от 08.12.2021 № 25.
Согласно пояснительной записки к проекту решения, предусматривается внесение изменений в доходную, расходную части и источники финансирования дефицита бюджета муниципального образования Ильинское сельское поселение (далее - бюджет Ильинского сельского поселения) в целях: обеспечения сбалансированности бюджета, финансового обеспечения и своевременной реализации программных расходов.
Представленным проектом решения вносятся изменения в основные характеристики бюджета Ильинского сельского поселения на 2024 год и являются пятыми в отчетном финансовом году. Данные о вносимых изменениях представлены в таблице 1.
Таблица 1. (тыс.рублей)
|
Наименование показателей |
Утверждено решением Ильинской сельской Думы от 30.07.2024 № 14 |
Проект РД |
Отклонение, (+,-) |
|
Доходы бюджета |
8208,3 |
8317,2 |
108,9 |
|
Расходы бюджета |
9326,4 |
9435,3 |
108,9 |
|
Дефицит(-), профицит (+) |
-1118,1 |
-1118,1 |
0,00 |
Основные характеристики бюджета на 2025 и 2026 годы проектом решения не корректируются и остаются без изменений.
В связи с вносимыми корректировками в бюджет Ильинского сельского поселения проектом решения вносятся соответствующие изменения в отдельные приложения. Основные параметры бюджета Ильинского сельского поселения соответствуют приложениям к проекту решения.
ДОХОДЫ
Параметры доходной части бюджета Ильинского сельского поселения на 2024 год планируется увеличить на 108907,00 рублей. Изменения доходной части бюджета Ильинского сельского поселения по показателям представлены в таблице 2.
Таблица 2. (тыс. рублей)
|
Наименование показателя |
Действующее решение о бюджете (от 30.07.2024 №14) |
Предложение к утверждению проектом решения |
Изменения по отношению к утвержденному бюджету | |
|
Сумма |
% | |||
|
НАЛОГОВЫЕ И НЕНАЛОГОВЫЕ ДОХОДЫ |
2123,4 |
2123,4 |
0 |
100,0 |
|
БЕЗВОЗМЕЗДНЫЕ ПОСТУПЛЕНИЯ |
6084,9 |
6193,8 |
108,9 |
101,8 |
|
Дотации |
1525,5 |
1525,5 |
0 |
100,0 |
|
Субсидии |
1696,9 |
1696,8 |
-0,1 |
100,0 |
|
Субвенции |
135,4 |
111,4 |
-24 |
82,3 |
|
Иные межбюджетные трансферты |
2727,1 |
2860,1 |
133 |
104,9 |
|
ИТОГО |
8208,3 |
8317,2 |
108,9 |
101,3 |
РАСХОДЫ
Расходную часть бюджета Ильинского сельского поселения на 2024 год планируется увеличить на 108907,00 рублей. Распределение ассигнований получателя средств бюджета Ильинского сельского поселения по разделам представлено в таблице 3.
Таблица 3. (тыс.рублей)
|
Наименование расходов |
Раздел |
Подраздел |
Действующее решение о бюджете (от 30.07.2024 №14) |
Предложение к утверждению проектом решения |
Изменение по отношению к утвержденному бюджету | ||||
|
Сумма |
% | ||||||||
|
Всего расходов |
00 |
00 |
9326,4 |
9435,3 |
108,9 |
101,2 | |||
|
Общегосударственные вопросы |
01 |
00 |
3255,6 |
3255,5 |
-0,1 |
100,0 | |||
|
Функционирование высшего должностного лица субъекта Российской Федерации и муниципального образования |
01 |
02 |
714,7 |
714,7 |
0 |
100,0 | |||
|
Функционирование Правительства Российской Федерации, высших исполнительных органов государственной власти субъектов Российской Федерации, местных администраций |
01 |
04 |
1809,1 |
1675,7 |
-133,4 |
92,6 | |||
|
Резервные фонды |
01 |
11 |
5 |
5 |
0 |
100,0 | |||
|
Другие общегосударственные вопросы |
01 |
13 |
726,8 |
860,1 |
133,3 |
118,3 | |||
|
Национальная оборона |
02 |
00 |
135,4 |
111,4 |
-24 |
82,3 | |||
|
Мобилизационная и вневойсковая подготовка |
02 |
03 |
135,4 |
111,4 |
-24 |
82,3 | |||
|
НАЦИОНАЛЬНАЯ БЕЗОПАСНОСТЬ И ПРАВООХРАНИТЕЛЬНАЯ ДЕЯТЕЛЬНОСТЬ |
03 |
00 |
70,4 |
70,4 |
0 |
100,0 | |||
|
Защита населения и территории от чрезвычайных ситуаций природного и техногенного характера, пожарная безопасность |
03 |
10 |
61 |
61 |
0 |
100,0 | |||
|
Другие вопросы в области национальной безопасности и правоохранительной деятельности |
03 |
14 |
9,4 |
9,4 |
0 |
100,0 | |||
|
Национальная экономика |
04 |
00 |
927,4 |
927,4 |
0 |
100,0 | |||
|
Дорожное хозяйство (дорожные фонды) |
04 |
09 |
908,3 |
908,3 |
0 |
100,0 | |||
|
Другие вопросы в области национальной экономики |
14 |
12 |
19,1 |
19,1 |
0 |
100,0 | |||
|
Жилищно-коммунальное хозяйство |
05 |
00 |
504,6 |
503,4 |
-1,2 |
99,8 | |||
|
Жилищное хозяйство |
05 |
01 |
19,7 |
101,2 |
81,5 |
513,7 | |||
|
Коммунальное хозяйство |
05 |
02 |
20 |
0 |
-20 |
0,0 | |||
|
Благоустройство |
05 |
03 |
464,9 |
402,2 |
-62,7 |
86,5 | |||
|
КУЛЬТУРА , КИНЕМАТОГРАФИЯ |
08 |
00 |
4097,7 |
4231,9 |
134,2 |
103,3 | |||
|
Культура |
08 |
01 |
4097,7 |
4231,9 |
134,2 |
103,3 | |||
|
Социальная политика |
10 |
00 |
335,3 |
335,3 |
0 |
100,0 | |||
|
Пенсионное обеспечение |
10 |
01 |
335,3 |
335,3 |
0 |
100,0 | |||
МУНИЦИПАЛЬНЫЕ ПРОГРАММЫ.
Проектом решения корректировка бюджетных ассигнований затрагивает только программно-целевые расходы. За счет увеличения безвозмездных поступлений увеличены расходы по следующим муниципальным программам (далее – МП) которые представлены в таблице 4.
Таблица 4. (тыс.рублей)
|
Наименование МП |
ЦСР |
Действующее решение о бюджете (от 30.07.2024 №14) |
Предложение к утверждению проектом решения |
Отклонение (+, -) |
|
«Развитие муниципального образования» |
01 |
3030,7 |
3006,6 |
-24,1 |
|
«Развитие культуры» |
02 |
4097,7 |
4231,9 |
134,2 |
|
«Программа комплексного развития транспортной инфраструктуры» |
03 |
908,3 |
908,3 |
0,00 |
|
«Обеспечение безопасности и жизнедеятельности населения» |
04 |
70,4 |
70,4 |
0,00 |
|
«Программа комплексного развития систем коммунальной инфраструктуры» |
05 |
280,7 |
279,4 |
-1,3 |
|
«Программа комплексного развития социальной инфраструктуры муниципального образования Ильинское сельское поселение Советского района Кировской области» |
07 |
222,9 |
223,0 |
0,1 |
|
«Использование и охрана земель, находящихся в собственности муниципального образования Ильинское сельское поселение Советского района Кировской области» на 2020-2026 г. |
08 |
1,0 |
1,0 |
0,00 |
|
ИТОГО по МП |
* |
8611,7 |
8720,6 |
108,9 |
|
Непрограммные расходы |
* |
714,7 |
714,7 |
0,00 |
|
ВСЕГО РАСХОДЫ БЮДЖЕТА |
* |
9326,4 |
9435,3 |
108,9 |
С учетом планируемых изменений расходы на МП в 2024 году составят 8720,6 тыс. рублей, что в общих расходах бюджета Ильинского сельского поселения составляет 92,4%.
ДЕФИЦИТ
В результате вносимых изменений в доходную и расходную части дефицит бюджета Ильинского сельского поселения на 2024 год остается без изменений и составляет 1118,1 тыс. руб. что
не противоречит п. 3 ст. 92.1. Бюджетного кодекса РФ.
По результатам проведения экспертизы Контрольно-счетная комиссия поддерживает принятие внесенных изменений в решение Ильинской сельской Думы от 22.12.2023 № 23 «О бюджете муниципального образования Ильинское сельское поселение Советского района Кировской области на 2024 год и плановый период 2025 и 2026 годов».
Председатель КСК Советского района Н.В.Сурнина
