Заключение на проект решения Думы города Советска «О внесении изменений в решение Думы города Советска от 20.12.2023 № 64 «О бюджете муниципального образования Советское городское поселение Советского района Кировской области на 2024 год...(от21.10.2024)
Заключение на проект решения Думы города Советска «О внесении изменений в решение Думы города Советска от 20.12.2023 № 64 «О бюджете муниципального образования Советское городское поселение Советского района Кировской области на 2024 год...(от21.10.2024)
КОНТРОЛЬНО-СЧЁТНАЯ КОМИССИЯ
СОВЕТСКОГО РАЙОНА
ул. Кирова, 5 г. Советск Кировской области, 613340
ЗАКЛЮЧЕНИЕ
на проект решения Думы города Советска «О внесении изменений в решение Думы города Советска от 20.12.2023 № 64 «О бюджете муниципального образования Советское городское поселение Советского района Кировской области на 2024 годи
плановый период 2025 и 2026 годов»
г. Советск 21.10.2024
Заключение на проект решения Думы города Советска «О внесении изменений в решение Думы города Советска от 20.12.2023 № 64 «О бюджете муниципального образования Советское городское поселение Советского района Кировской области на 2024 год и плановый период 2025 и 2026 годов» подготовлено Контрольно-счетной комиссией Советского района в соответствии с бюджетным кодексом Российской Федерации (далее - БК РФ), ст. 31 Положения «О бюджетном процессе в муниципальном образовании советское городское поселение Советского района Кировской области», утвержденным решением Думы г. Советска от 17.12.2013 № 120 (с изменениями), ст. 8 Положения «О Контрольно-счетной комиссии муниципального образования Советский муниципальный район Кировской области», утвержденного решением Советской районной думы от 08.12.2021 № 25.
Согласно пояснительной записки к проекту решения, предусматривается внесение изменений в доходную, расходную части и источники финансирования дефицита бюджета муниципального образования Советское городское поселение (далее - бюджет города) в целях: обеспечения сбалансированности бюджета, финансового обеспечения и своевременной реализации программных расходов.
Представленным проектом решения вносятся изменения в основные характеристики бюджета города на 2024 год и являются девятым в отчетном финансовом году. Данные о вносимых изменениях представлены в таблице 1.
Таблица 1. (тыс.рублей)
|
Наименование показателей |
Утверждено решением Думы города Советска от 25.09.2024 № 39 |
Проект РД |
Отклонение, (+,-) |
|
Доходы бюджета |
90170,22083 |
92607,16401 |
2436,94318 |
|
Расходы бюджета |
99032,32912 |
101469,2723 |
2436,94318 |
|
Дефицит(-), профицит (+) |
-8862,10829 |
-8862,10829 |
0,0 |
Основные характеристики бюджета на 2025 и 2026 годы проектом решения не корректируются и остаются без изменений.
В связи с вносимыми корректировками в бюджет города проектом решения вносятся соответствующие изменения в отдельные приложения. Основные параметры бюджета города соответствуют приложениям к проекту решения.
ДОХОДЫ
Параметры доходной части бюджета города на 2024 год планируется увеличить на 2436943,18 рубля. Изменения доходной части бюджета города по показателям представлены в таблице 2.
Таблица 2. (тыс. рублей)
|
Наименование показателя |
Действующее решение о бюджете (от 25.09.2024 №39) |
Предложение к утверждению проектом решения |
Изменение по отношению к утвержденному бюджету | |
|
Сумма |
% | |||
|
43393,51722 |
43829,06040 |
435,54318 |
101 | |
|
Налоги на прибыль, доходы |
25684,8 |
25684,8 |
0,00 |
100 |
|
Налоги на товары (работы, услуги), реализуемые на территории РФ |
2049,0 |
2049,0 |
0,00 |
100 |
|
Налоги на совокупный доход |
98,0 |
98,0 |
0,00 |
100 |
|
Налоги на имущество |
9754,0 |
9754,0 |
0,00 |
100 |
|
Доходы от использования имущества, находящегося в государственной и муниципальной собственности |
3144,51329 |
3114,51329 |
0,00 |
100 |
|
Доходы от оказания платных услуг и компенсации затрат государства |
0,2547 |
0,2547 |
0,00 |
100 |
|
Доходы от продажи материальных и нематериальных активов, в т.ч. |
1434,36023 |
1869,70341 |
435,34318 |
130,3 |
|
доходы от продажи земельных участков государственная собственность на которые не разграничена |
576,20023 |
671,79623 |
95,596 |
116,6 |
|
доходы от реализации иного имущества |
665,4 |
1002,4 |
337,0 |
150,6 |
|
доходы от реализации иного имущества, находящегося в собственности городских поселений |
5,76 |
5,76 |
0,00 |
100 |
|
доходы от продажи земельных участков, находящихся в собственности городских поселений |
187,0 |
189,74718 |
2,74718 |
101,5 |
|
Прочие неналоговые доходы |
0,6 |
0,8 |
0,2 |
133,3 |
|
Инициативные платежи, зачисляемые в бюджеты городских поселений |
1257,989 |
1257,989 |
0,00 |
100 |
|
БЕЗВОЗМЕЗДНЫЕ ПОСТУПЛЕНИЯ, в т.ч. |
46776,70361 |
48778,10361 |
2001,4 |
104,3 |
|
Субсидии |
41906,9 |
41906,9 |
0,00 |
100 |
|
Субвенции |
6,9 |
8,3 |
1,4 |
120,3 |
|
Иные межбюджетные трансферты |
4596,3 |
6596,3 |
2000,0 |
143,5 |
|
Прочие безвозмездные поступления |
266,60361 |
266,60361 |
0,00 |
100 |
|
ИТОГО |
90170,22083 |
92607,16401 |
2436,94318 |
102,7 |
РАСХОДЫ
Расходную часть бюджета города на 2024 год планируется увеличить на 2436943,18 рубля. Распределение ассигнований получателя средств бюджета города по разделам представлено в таблице 3.
Таблица 3. (тыс.рублей)
|
Наименование расходов |
Раздел, подраздел |
Действующее решение о бюджете (от 25.09.2024 №39) |
Предложение к утверждению проектом решения |
Изменение по отношению к утвержденному бюджету | |
|
Сумма |
% | ||||
|
ВСЕГО РАСХОДОВ |
00 00 |
99032,32912 |
101469,27230 |
2436,94318 |
102,5 |
|
Общегосударственные расходы |
01 00 |
14500,383220 |
14555,63420 |
55,25098 |
100,4 |
|
Функционирование высшего должностного лица субъекта Российской Федерации и муниципального образования |
01 02 |
1154,7 |
1154,7 |
0,00 |
100 |
|
Функционирование законодательных (представительных) органов государственной власти и представительных органов муниципальных образований |
01 03 |
10,0 |
10,0 |
0,00 |
100 |
|
Функционирование Правительства Российской Федерации, высших исполнительных органов государственной власти субъектов Российской Федерации, местных администраций |
01 04 |
9504,45222 |
9504,45222 |
0,00 |
100 |
|
Резервные фонды |
01 11 |
100,0 |
100,0 |
0,00 |
100 |
|
Другие общегосударственные вопросы |
01 13
|
3731,231 |
3786,482 |
55,25098 |
101,5 |
|
Национальная безопасность и правоохранительная деятельность |
03 00 |
1724,67387 |
1724,67387 |
0,00 |
100 |
|
Обеспечение пожарной безопасности |
03 10 |
575,843090 |
575,843090 |
0,00 |
100 |
|
Другие вопросы в области национальной безопасности правоохранительной деятельности |
03 14 |
1148,83078 |
1148,83078 |
0,00 |
100 |
|
Национальная экономика |
04 00 |
25789,60417 |
25720,75317 |
-68,851 |
99,7 |
|
Транспорт |
04 08 |
3188,91 |
3188,91 |
0,00 |
100 |
|
Дорожное хозяйство (дорожные фонды) |
04 09 |
22243,19417 |
22243,19417 |
0,00 |
100 |
|
Другие вопросы в области национальной экономики |
04 12 |
357,50 |
288,649 |
-68,851 |
80,7 |
|
Жилищно-коммунальное хозяйство |
05 00 |
56287,16787 |
58737,71104 |
2450,54317 |
104,4 |
|
Жилищное хозяйство |
05 01 |
1598,6173 |
1598,6173 |
0,00 |
100 |
|
Коммунальное хозяйство |
05 02 |
1161,4272 |
1164,44719 |
3,01999 |
100,3 |
|
Благоустройство |
05 03 |
21199,19111 |
21094,54273 |
-104,64838 |
99,5 |
|
Другие вопросы в области ЖКХ |
05 05 |
32327,93226 |
34880,10382 |
2552,17156 |
107,9 |
|
Образование |
07 00 |
167,3 |
167,3 |
0,00 |
100 |
|
Молодежная политика |
07 07 |
167,3 |
167,3 |
0,00 |
100 |
|
Социальная политика |
10 00 |
173,2 |
173,2 |
0,00 |
100 |
|
Пенсионное обеспечение |
10 01 |
173,2 |
173,2 |
0,00 |
100 |
|
Физическая культура и спорт |
11 00 |
130,0 |
130,0 |
0,00 |
100 |
|
Массовый спорт |
11 02 |
130,0 |
130,0 |
0,00 |
100 |
|
Обслуживание государственного и муниципального долга |
13 00 |
260,0 |
260,0 |
0,00 |
100 |
|
Обслуживание государственного внутреннего и муниципального долга |
13 01 |
260,0 |
260,0 |
0,00 |
100 |
МУНИЦИПАЛЬНЫЕ ПРОГРАММЫ.
Проектом решения корректировка бюджетных ассигнований затрагивает только программно-целевые расходы. За счет увеличения налоговых и неналоговых доходов, безвозмездных поступлений увеличены расходы по следующим муниципальным программам (далее – МП) которые представлены в таблице 4.
Таблица 4. (тыс.рублей)
|
Наименование МП |
ЦСР |
Действующее решение о бюджете (от 25.09.2024 №39) |
Предложение к утверждению проектом решения |
Отклонение (+, -) |
|
«Развитие муниципального образования» |
01 |
19546,90777 |
20362,90133 |
815,99356 |
|
«Развитие систем коммунальной инфраструктуры» |
02 |
1156,92719 |
1159,94719 |
3,02 |
|
«Капитальный ремонт жилого фонда» |
03 |
1597,456620 |
1597,456620 |
0,00 |
|
«Развитие транспортной инфраструктуры» |
04 |
22243,19417 |
22243,19417 |
0,00 |
|
«Благоустройство территорий» |
05 |
53323,14337 |
54941,07299 |
1617,92962 |
ДЕФИЦИТ
В результате вносимых изменений в доходную и расходную части, дефицит бюджета города на 2024 год не изменится и будет составлять 8862,10829 тыс. руб., что не противоречит п. 3, ст. 92.1. Бюджетного кодекса РФ.
По результатам проведения экспертизы Контрольно-счетная комиссия поддерживает принятие внесенных изменений в решение Думы города Советска от 20.12.2023 № 64 «О бюджете муниципального образования Советское городское поселение Советского района Кировской области на 2024 год и плановый период 2025 и 2026 годов»
Председатель КСК Советского района Н.В. Сурнина
